Comment comptabiliser le remboursement du paiement d'une facture réalisé par un tiers

FabriceLVQV

Suite à des soucis bancaires, le président a du régler le paiement de la facture hébergement du site internet de l'association.
Comment passer les écritures comptables qui constatent la facture, le paiement mis en délai, puis quelques mois plus tard le remboursement fait à la personne qui a avancé l'argent, en l'état, le président.
Merci par avance pour vos réponses

KarineMARION

Bonjour,
Ce type de cas est fréquent dans notre association (des membres avancent des frais pour le club et sont remboursés sur présentation de la facture).
Nous appliquons une comptabilité simple dépenses/recettes.
Lors de la réception de la facture, nous saisissons une dépense au débit du compte de charge approprié (6xxxxx), ce qui a pour effet de créditer le compte Fournisseurs (401000). Lors du remboursement, nous indiquons la date de paiement dans la transaction, ce qui a pour effet de débiter le compte Fournisseurs, et de créditer le compte Banques - compte courant (512001). Cela nous permet de procéder au rapprochement bancaire du remboursement.
J'espère que cela répond à votre question.
Karine (trésorière d'un club sportif)

PhilippeJACQUEMIN

Bonjour. Cas courant chez nous également (ex : achat/paiement de fournitures par un responsable d'activité que nous remboursons par virement à réception de la facture). Avec Assoconnect, l'enregistrement se fait en une seule fois : Saisie/Dépense/libellé/montant/Mode de paiement=Virement/Compte=notre compte/Ajouter une facture=import de la facture/Lier à une personne=le responsable d'activité. Et la compta suivante est générée : D6xxxxx, C467xxx pour la charge et D467xxx, C512xxx pour le paiement et rapprochement bancaire futur bien sûr ;-).
Cordialement.